(1)银行盈利性或资产价值对利率、汇率、商品价格或产权价格反向变动的敏感度。

(2)在银行规模、业务複杂程度和风险状况一定的情况下，管理层对利率变化引致风险的理解程度、管理风险的相应对策、测定风险的数量模型以及内部控制和内部稽核的準确性。

(3)金融市场发生较大变化时，管理层识别、度量、监测和控制市场风险敞口的能力。

(4)源自非交易性头寸利率风险敞口的性质和複杂程度。

(5)源自证券交易和境外业务市场风险敞口的性质和複杂程度。

(6)相对于市场风险敞口水平而言，资本和盈利水平的充足程度。

(7)银行资产负债结构的匹配情况，资产风险结构以及资产组合的多样化情况。

(8)银行风险管理部门和人员的素质以及风险管理能力。

市场风险敏感度用来衡量利率、汇率、商品价格、股票价格等市场价格波动对商业银行赢利和资本的影响程度。此标準是用来分析和检验银行辨认、识别、控制和管理金融市场风险的能力，限制银行从事不熟悉的资本市场业务。该指标主要用来分析商业银行所面临的风险。银行所面临的风险可分为两类：市场风险和非市场风险。市场风险基本上是由金融产品价格变动所引起的，如利率风险、汇率风险、金融衍生商品价格波动风险等；非市场风险则包括信用风险、经营决策风险、交易风险和违法违规风险等。

“一级”表示银行市场风险敏感度控制得很好，盈利水平或资本头寸受到负面影响的可能性几乎没有。就银行可以接受的规模、複杂程度和市场风险而言，风险管理工作很好。盈利水平和资本水平超过支持机构所承担的市场风险水平。

“二级”表示银行市场风险敏感度得到有效控制，盈利或资本头寸受到负面影响的可能性很小。就银行可以接受的规模、複杂程度和市场风险而言，风险管理工作令人满意。盈利水平和资本水平足以支持机构所承担的市场风险水平。

“三级”表示银行控制市场风险敏感度工作需要改进，盈利或资本头寸受到负面影响的可能性非常大。就银行可以接受的规模、複杂程度和市场风险而言，风险管理工作需要加以改进。盈利水平或资本水平可能不足以支持该机构所承担的市场风险水平。

“四级”表示银行市场风险敏感度控制工作不能令人满意，盈利或资本头寸受到负面影响的可能性很大。就银行可以接受的规模、複杂程度和市场风险而言，风险管理工作不到位。

“五级”表示市场风险敏感度控制工作不令人满意，机构所承担的市场风险水平就要威胁到机构的生存。就银行可以接受的规模、複杂程度和市场风险而言，风险管理工作很差。

表1 市场风险