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企业内部控制管理操作手册
《企业内部控制管理操作手册》是2003年8月1日中国财政经济出版社出版的图书。
基本介绍
- 中文名：企业内部控制管理操作手册
- 丛书名：现代内部控制丛书
- 页数：1084页
- 正文语种：简体中文
- 装帧：平装
- 出版社：中国财政经济出版社
- 出版时间：2003年8月1日
- 开本：16
- ISBN：9787500564065
内容简介
《企业内部控制管理操作手册》是一部内容全面、操作性强、製作精良的源于成功实践的大型手册；一个为稳于建立内部控制体系的机构提供的模组化和标準化的範本；企业抵成本建立经营风险防範体系、全面提升经营管理水平的法宝。
目录
第一部分 原理
一、内控制度的概念：历史与逻辑的考察
(一)引言
(二)西方内部控制概念的演化
(三)我国内部控制概念的变化
(四)对中外内控制度的评价
(五)内控制度概念的重新界定
二、总体设计思路：变换COSO报告的角度
(一)引言
(二)三维立体的静态结构的设计思路
(三)过程循环的动态结构的设计思路
(四)常规性与非常规性相兼的灰色结构
三、单项设计思路：将流程作为支撑点
(一)引言
(二)流程及其描述方法
(三)流程最佳化的技巧
(四)单项设计
(五)业务控制、会计控制和管理控制的统一
第二部分 操作程式
一、ICM100－ICM129综合项目
(一)ICM110程式档案的编制和颁发
(二)ICM111资料与记录的保存
(三)ICM112企业文化建设
(四)ICM113环境保护
(五)ICM114压力容器管理程式
(六)ICM115印鉴管理
(七)ICM116职工健康和安全
二、ICM130－ICM139组织机构Organization
(八)ICM130组织机构、岗位设定
(九)ICM131岗位职责描述和人员配置
(十)ICM132授权管理
(十一)ICM133分支机构管理
三、ICM140－ICM149安全保卫
(十二)1CM140工厂消防
(十三)ICM141厂区安全保卫
四、ICM150－ICM159法律法规
(十四)ICM150契约管理
(十五)ICM151诉讼与仲裁
(十六)ICM152危机处理程式
五、ICM160一ICM179公共事务
(十七)ICM160广告宣传管理
(十八)ICM161公共关係
(十九)ICM162信息发布
六、ICM180—1CM199内部控制
(二十)ICM180内部控制管理
(二十一)ICM181审计及审计意见的跟蹤
(二十二)ICM182XYZ集团内控审计程式
(二十三)ICM183内控调查问卷
(二十四)ICMt84管理风险评估
(二十五)ICM185利益冲突调查
(二十六)ICM186内控培训
(二十七)ICM187贪污舞弊报告程式
七、ICM200－ICM299信息安全和电子商务
(二十八)ICM200信息安全政策
(二十九)ICM201计算机安全管理
(三十)ICM202信息备份与灾害恢复计画
(三十一)ICM203计算机安全操作规程
(三十二)ICM204桌面清理政策
八、ICM300－ICM359财务管理
(三十三)ICM300财务预算及预测
(三十四)ICM301银行账户管理
(三十五)ICM302现金和支票管理
(三十六)ICM303票据和有价证券管理
(三十七)ICM304付款管理
(三十八)ICM305应付账款管理
(三十九)ICM306备用金管理
(四十)ICM307应收账款管理
(四十一)ICM308信用管理
(四十二)ICM309发票管理
(四十三)ICM310价格管理
(四十四)ICM311成本管理
(四十五)ICM312公务旅行及费用报销
(四十六)ICM313贷款、担保和信用证管理
(四十七)ICM314关联交易
九、ICM360-ICM379 会计
十、ICM380-ICM389投资管理
十一、ICM390-ICM399资本管理
十二、ICM400-ICM499採购管理
十三、ICM500-ICM599物流管理
十四、ICM600-ICM699 销售管理
十五、ICM700-ICM799 人事行政管理
十六、ICM800-ICM999 生产和质量管理Control
后记
编读往来