财务软体套用

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作者：王全录、张建 主编

出版日期：2009年2月 书号：978-7-122-04310-8

开本：16 装帧：平 版次：1版1次 页数：292页

会计电算化是会计及相关专业的一门专业核心课程。本书涉及主要的常用会计电算化软体，内容包括会计信息系统、用友U8总账系统、用友UFO报表处理系统、金蝶K/3总账系统和报表系统、管家婆进销存管理系统。

本书可作为高职高专会计专业、会计电算化、审计、财务管理、经济信息管理等专业教材，也适用于会计电算化自考和成教专业学习。

第1章会计信息系统概论1

11会计信息系统的基本概念1

111会计数据与会计信息1

112会计信息处理1

12会计信息系统的发展3

121会计操作技术的发展3

122手工会计和电算化会计的比较4

13会计信息系统构成及功能划分6

131会计信息系统的职能组成6

132账务处理模组与其他业务核算模组

之间的关係7

133会计信息系统在企业管理信息系统

中所处地位的分析8

14网路财务会计与ERP11

141网路财务软体11

142网路财务发展的环境12

143网路财务是会计电算化发展的必然

趋势13

144网路财务的实施15

145网路财务的安全问题及对策15

146网路财务对企业资源的要求17

147企业资源计画——ERP18

思考与练习23

第2章会计信息系统的开发与实施24

21会计信息系统的开发方法24

211会计信息系统开发的一般方法24

212生命周期法的开发步骤29

22电算化会计信息系统的实施30

221企业实施电算化的需求分析30

222商品化软体的选择32

23会计电算化的管理34

231会计电算化的巨观管理34

232会计电算化的微观管理36

思考与练习41

第3章会计信息系统的内部控制和电算化审计42

31会计电算化内部控制的分类42

311套用电算化会计信息系统的风险42

312电算化会计信息系统内部控制的

分类43

313电算化会计信息系统的内部控制

体系43

32会计电算化内部控制因素的评价44

321组织与管理控制44

322应用程式开发和维护控制44

323计算机操作控制45

324系统软体控制45

325数据和程式的控制46

326计算机信息系统处理连续性的

控制46

33会计电算化审计46

331计算机审计的特点46

332计算机审计的方法46

34计算机辅助审计软体48

341审计软体发展历史48

342审计软体的分类49

343审计软体的工作原理49

344套用审计软体提高计算机审计技术

水平53

思考与练习54

第4章用友U8总账系统55

41软体系统概述55

411系统运行环境55

412系统安装55

42系统管理56

421启动系统管理56

422设定操作员57

423修改和删除操作员58

424建立账套58

425财务分工61

426账套的输出与引入63

427修改账套数据65

43基础设定66

431部门档案设定66

432职员档案设定68

433客户分类设定68

434客户档案设定68

435供应商分类设定70

436供应商档案设定70

437凭证类别设定71

438外币设定72

439结算方式的设定72

4310会计科目的设定73

4311项目目录设定76

44总账系统的初始化81

441设定总账系统选项81

442输入期初余额83

443试算平衡84

444对账86

45日常业务处理87

451填制凭证87

452审核凭证92

453记账94

454总账及明细账查询98

455出纳管理100

46期末业务处理104

461定义转账凭证104

462生成转账凭证109

463对账和结账110

47各种辅助核算账簿管理113

471部门辅助账的管理113

472个人往来辅助账的管理113

473项目辅助账的管理113

48综合上机实验114

481实验目的114

482实验内容114

483实验资料114

思考与练习123

第5章用友UFO报表处理系统124

51系统概述与流程分析124

511UFO的主要功能124

512UFO主要概念125

513UFO界面128

514操作流程128

52报表模板和报表设计129

521报表模板129

522固定表的设计130

523可变表的设计136

53报表公式定义138

531单元公式138

532审核公式141

533舍位平衡公式142

54会计报表的数据处理144

541数据生成144

542审核报表145

543报表舍位操作146

544图表功能146

545数据导入导出148

546数据传送和接收151

55会计报表的输出152

551页面设定152

552列印设定152

553列印预览152

554列印153

555列印图表153

556数据套打153

557对象列印153

思考与练习154

第6章金蝶K/3总账系统155

61总账系统概述155

611系统结构155

612系统特点155

613系统套用流程157

614系统模组结构157

62凭证处理157

621填制凭证157

622凭证查询162

623凭证过账165

624凭证汇总165

625模式凭证165

626双敲审核166

627标準格式凭证引入166

628标準格式凭证引出167

63账簿167

631总分类账167

632明细分类账170

633数量金额总账172

634数量金额明细账173

635多栏账175

636核算项目分类总账176

637核算项目明细账178

64财务报表179

641科目余额表179

642试算平衡表180

643日报表查询181

644核算项目余额表181

645核算项目明细表182

646核算项目汇总表183

647核算项目组合表184

648科目利息计算表186

65往来业务186

651往来业务的两种处理方式187

652与往来业务相关的设定188

653核销管理190

654往来对账单192

655账龄分析表193

66结账194

661期末调汇194

662结转损益194

663自动转账196

664期末结账201

67系统维护201

671基础资料维护201

672系统初始化201

673系统设定203

674用户管理208

675日誌信息208

68K/3总账上机实验208

681实验目的208

682实验资料208

683实验要求209

思考与练习209

第7章金蝶K/3报表系统210

71系统概述210

711报表系统的基本概念210

712报表系统内容211

72报表系统初始设定212

721报表档案管理212

722报表编辑216

723视图显示216

724插入处理217

725报表格式定义221

726界面类型设定228

73报表业务处理229

731自定义报表操作229

732报表计算238

74报表的输出239

741萤幕输出240

742列印输出240

75报表分析241

76报表函式介绍242

761函式的基本操作242

762函式公式定义举例243

77实验一（报表数据处理）246

771实验目的246

772实验资料247

773实验要求247

78实验二（利用报表模板生成报表）247

781实验目的247

782实验资料247

783实验要求247

思考与练习247

第8章管家婆进销存管理系统248

81进销存管理系统概述248

811安装248

812启动249

813数据备份与恢复249

82建立基本信息250

821超级用户与用户密码250

822了解管家婆用户界面251

823建立基本信息251

83建立期初账本253

831建账时应注意的事项253

832建立期初库存253

833建立期初应收应付254

834建立期初借出/借进商品254

835确认正确完成期初建账256

84日常业务处理256

841商品销售管理256

842商品进货管理257

843商品借进借出管理258

844商品拆装管理259

845商品报溢管理260

846报损管理261

847商品调拨管理261

848商品调价管理262

849费用管理262

8410收入管理263

8411固定资产管理264

8412待摊费用管理265

8413转账、提现、存款业务266

8414调账业务266

8415商品赠送、获赠管理267

85进销存数据查询分析268

851库存上下限报警268

852库存档点268

853往来对账268

854往来分析269

855进货分析270

856单品分析271

857进销存变动表271

858含税管理272

859保质期管理274

8510滞销商品表275

8511商品销售分布表275

8512“万能”单据查询277

86系统维护部分277

861用户配置277

862用户口令及许可权设定277

863月结存和月结存信息表278

864年结存279

865系统重建279

866单据格式配置280

思考与练习280

参考文献281