什幺是法商风险管理

法商风险管理：指顺应法经济时代的趋势，用经济学语言描述法律风险，用管理的方法解决企业法律问题，从法律视角最佳化企业管理的创新风控模式。
●它要求企业经营活动从一开始就植入“法的基因”，植入“规则意识”。
●它强调在企业经营活动中，不仅整合资源同时整合规则；在经商和法治的价值观及其方法论的相互作用下合理实现企业目标的管理过程，培养明法精商、敏思善行的法商複合型企业文化——企业法商风险管理文化。

诚信守法是企业的第一生命，违法经营是企业最大的风险。“法商风险管理”新型风控模式，帮助企业整合规则，不是只停留在解决企业某一个法律问题，使企业做到“合法且有利”这一法律技能层面，而是要作为熟悉、了解规则的人，帮助企业遵守规则，运用规则，具体表现如下：

★法商风险管理以法律法规作为上位标準，帮助企业树立“诚信守法，依法治企”的理念，制定规範化的管理制度，使企业在合法合规的範围内运行；

★对企业欲实行的“违法但有利”的商业行为做出风险评估，不是简单告知企业家“这样做是违法的、这样做不行”，而是站在法律、经济、管理综合角度，提出切实可行的解决方案，最终达到企业经济成本最小化、管理制度最最佳化、法律风险最小化，从而现实企业效益最大化。

★帮助企业管理人员以及工作人员，熟悉和了解规则，帮助企业构建法商风险管理文化，不断提高企业法商管理能力，避免企业在管理和运作的过程触犯法律法规，尤其是触犯刑事法律而陷入经营困境。

绪论

1.1 企业风险事件
1.1.1 世界上最古老的商业银行——巴林银行由于操作风险在1995年2月倒闭；

1.1.2 全球第一大能源交易商安然因财务问题2001年12月2日申请破产，股票价格从每股90美元跌至几美分.原因是大量套用高风险的金融工具、大量举债、财务作假，虚增利润。

1.1.3 2003年3月，长虹因为信用风险损失44亿人民币；

1.1.4三鹿三聚氰胺事件

1.1.5王老吉商标之争

1.2企业风险管理的现状

风险管理理念和意识相对淡薄

企业风险管理组织结构不完善

企业风险管理与内部控制脱离

1.3企业风险管理的现实背景

（1）经济全球化，全球範围内的资源、人才、技术等各方面的竞争激烈；

（2）信息化的普及和加深；

（3）国际金融危机的巨大挑战；

（4）企业经营发展面临的外部环境日益严峻；

1.4企业风险管理的标準

（1）COSO《内部控制——整合框架》

（2）COSO《企业风险管理——整合框架》

（3）澳大利亚-纽西兰风险管理标準（AS/NZS4360）

（4）财政部《企业内部控制基本规範》

（5）国资委《中央企业全面风险管理指引》

（6）中华人民共和国国家标準《企业法律风险管理指南》（GB/T27914-2011）

企业风险管理概述

2.1企业风险

2.1.1风险的定义

风险是由风险因素、风险事故和风险损失等要素组成；

风险损失的程度完全取决于风险管理！

2.1.2风险的属性

不确定性、客观性、相对性、可变性

2.1.3风险的分类

企业的风险分类可以分为内部风险与外部风险，具体如图：

2.2企业风险管理

2.2.1企业风险管理的定义

企业风险管理是一套由企业董事会与管理层共同设立、和与企业战略相结合的管理流程。它的功能是识别那些会影响企业运作的潜在事件和把相关的风险管理到一个企业可接受的水平，从而帮助企业达至它的目标。

企业全面风险管理指企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。

2.2.2风险管理的目标

使企业价值最大化。

降低风险、增进公司价值。

普遍的观点通过控制风险来创造价值

2.2.3企业风险管理在企业管理中的位置

企业风险管理在企业管理中占据重要的地位，其表现如图：

2.2.4风险管理的内容

风险管理的内容是通过风险识别、风险评估、风险控制及风险报告形成

2.2.5风险管理的流程

<<企业全面风险管理：从激励到控制>>认为，任何风险管理过程包括：

企业法律风险管理概述

3.1企业法律风险概述

3.1.1企业法律风险的定义

企业法律风险是指基于法律规定或者契约约定，由于企业外部环境及其变化，或者企业

及其利益相关者的作为或者不作为导致的不确定性，对企业实现目标的影响

3.2企业法律风险管理

3.1.2企业法律风险的特徵

企业法律风险的特徵在于可预见、可控制、发生範围十分广泛和发生与法律规定或者契约约定有关

3.1.3企业法律风险的分类

从不同的角度、按照不同的分类标準，可以将企业法律风险分为不同的类别。鑒于此，

我们採用的分类标準是风险成因的属性。

3.2企业法律风险管理

3.2.1企业法律风险管理的内涵

企业法律风险管理是对企业法律风险的自身目标、状况及其所处环境进行了解的基础之上，围绕企业的总目标、结合企业及所处行业的特点、企业外部因素等，採取综合、系统的手段充分利用法律所赋予的权利，以事前控制为主避免或降低企业法律风险不利后果的法律事务处理过程。

可以从以下两方面来理解：

首先，企业法律风险管理是风险管理的一种，企业风险管理的目标、组织职责、

管理流程等同样适用于企业法律风险管理。

其次，企业法律风险管理的对象仅限于企业法律风险。

3.2.2企业法律风险管理的原则

3.2.3企业法律风险管理的现状

最为普遍的做法是：通过企业法律顾问开展专项的法律事务工作来实现对法律风险的防範和控制。可以称之为以事务管理为核心的企业法律风险管理模式。

以事务管理为核心的企业法律风险管理模式具有以下特点：

法律风险管理的职责主要由企业法律顾问或其所在的部门承担。

没有统一、完整、清晰的企业法律风险管理流程，风险的识别、评估和控制由企业法律顾问在处理不同的具体法律事务过程中分散完成；

没有标準的企业法律风险管理方法、工具，风险的识别、评估和控制主要依靠企业法律顾问的个人经验完成。

企业常见的法律风险

4.1企业治理模式法律风险

中国企业漠视公司治理中的法律风险，而公司治理中的法律风险一旦爆发，对企业而言便是毁灭性的。

4.2企业市场行销法律风险

由于市场行销面向企业的广大客户甚至社会公众，涉及面广，涉及人数众多，法律风险的大小可想而知。

因此，企业在开展市场行销活动过程中，必须分析市场行销活动中可能出现的法律风险，制定控制措施和方案，防控风险，以保证最终实现企业的行销目标。

4.3企业劳动用工法律风险

劳动用工管理是任何一个企业都不可或缺的管理活动。随着劳动用工法律制度的不断完善，劳动者维权意识的不断增长，作为用人单位的企业在劳动用工领域的法律风险也日益突显。

4.4企业契约法律风险

企业契约的法律风险包括：契约签订的法律风险、契约履行的法律风险、契约解除的法律风险

4.5企业智慧财产权法律风险

企业智慧财产权的法律风险体系包括：企业商标法律风险、企业专利法律风险、企业着作权法律风险、企业商业秘密法律风险

构建企业法商风险管理体系

5.1企业法商风险管理体系的概述

经过探索和实践，我们认为，通过构建“企业法商风险管理体系”，有助于成为“明法精商”。

5.1.1企业法商风险管理体系的构建

企业法商风险管理是指顺应法经济时代的大趋势，用经济学语言描述法律风险，用管理学方法解决企业法律问题，从法律视角最佳化企业管理的新型风险管理模式。

5.1.2企业法商风险管理体系的定义

是指企业在实现战略目标的过程中，为了合理、有效地控制企业面临的风险而建立的，由一系列制度、流程、活动构成的有机整体。

其目标是对风险实现全面、规範、动态的管理，提高风险控制能力，降低整体风险水平，为企业战略的实现保驾护航。

5.1.3企业法商风险管理体系的构成主体

通过企业法律风险的分析模组认识到企业法律风险的控制模组，从而控制企业控制实施评估模组，最终评价企业法律风险分析模组，达成其循环后持续改进，从而构成其体系主体

5.1.4企业法商风险管理体系的构建思路

风险分析模组：风险识别、风险评测、风险分析

风险控制模组：评估风险控制现状、制定风险控制计画、落实风险控制计画

控制实施评估模组：控制实施完成情况评估、控制实施效果评估

5.2企业法商风险管理体系的构建

5.2.1企业法商风险管理的过程

5.2.2企业法商风险管理体系的构建

其构建体系如图：

5.3企业法商风险的处理策略

5.3.1风险发生的可能性

企业发生风险的可能性：

几乎肯定并重大的：竞争风险

极可能而中等的：人力资源风险

极可能并重大的：财务风险及系统故障风险

可能并影响中等的：主要科技风险及主要客户风险

可能且重大的：开发风险、过度自信风险、欺诈风险、政治风险和薪酬奖励风险

5.3.2风险对企业造成的影响

根据其损失程度对风险的分类为：近乎没有、轻微、中等、重大、灾难

5.3.3应对风险的策略

法商风险管理下的应对风险的模型图如下：

5.3.4风险处理的效果

最终处理的效果分为：近乎没有效果、低效、适中、过头、极度过头。

5.4企业法商风险管理文化的培育

5.4.1企业法商风险管理文化的最终落脚点

制度文化

管人的最高境界是文化管理！

管人的诀窍则是对人的知识和价值观的管理！

5.4.2培育企业法商风险管理文化

树立法商风险管理的理念；

制定系统化的法商风险管理培训计画；

提高法商风险管理专业人员的法律实务水平和风险管理水平；
重视企业领导层对法商风险管理工作的态度和管理理念以及管理承诺；

企业应当加强对内部违法违规行为的惩处力度，形成良好的法商风险管 理文化。

中国政法大学法商MBA

湖南湘通企业发展管理研究院